日前，根据中国证券监督料理委员会山东监管局发布行政处罚决定书（简称“处罚决定书”），郭建伟因内幕贸易“山东华鹏（603021）”被处罚，充公犯警所得566万元，并处以1697万元罚金，臆想罚没2262.18万元。

　　并购重组激发内幕贸易

　　处罚决定书中，露出了内幕信息的酿成和公开历程。

　　舜和成本料理有限公司（以下简称舜和成本）系山东发展投资控股集团有限公司（以下简称山发集团）全资控股的成本运营料理平台。舜和成本时为上市公司山东华鹏的控股股东。2022年1月，山发集团拟入辖下手料理对山东华鹏的前期投资回收和对山东华鹏原控股股东张某华的债权回收问题。

　　山东海科控股有限公司（以下简称海科控股）一直以来有通过成本运作竣事旗下公司上市的发展计谋。2020年6月7日，山发集团时任总司理郭某东、成本运营部部长王某渤和副部长王某会等理睬时任海科控股副总裁崔某强、投资与成本阛阓部总监刘某。山发集团抒发了相助意向并但愿海科控股尽快鞭策。向海科控股董事长杨某宏、总司理张某忠在得知换取情况后均条件崔某强持续跟进。

　　6月15日，山发集团与海科控股磋磨了重组贸易决策、山东华鹏控股权变等事项。山发集团时任董事长孟某和郭某东均认同并购重组名堂。一个月后，山发集团与海科控股签署《计谋相助公约》。

　　7月22日，海科控股召开计谋计较会，参会东谈主员有杨某宏、张某忠、崔某强、时任总裁助理郭某、刘某等。会上提到精确揣度赫邦化工往时3年盈利、估值、事迹高兴、贸易结构、谈判线路情况等内容。时隔4日，两边磋磨重组决策并酿成《SDHP紧要钞票重组换取备忘录》。

　　在8月9日至9月5日历间，海科控股先后安排国金证券、北京中伦律所、立信司帐师事务所赴赫邦化工、山东华鹏开展尽责看望。到了9月底，山发集团与海科控股酿成初步的框架性贸易公约。10月9日，海科控股与山东华鹏签署《重组意向公约》，山发集团总司理办公会审议通过山东华鹏并购重组及实控东谈主变更探求事项。10月10日，山东华鹏便发布《对于想象紧要钞票重组停牌的公告》。

　　10月22日，山东华鹏苦求复牌，发布《对于控股股东及施行抛弃东谈主拟发生变更的指示性公告》，称公司股东张某华于10月21日与海科控股签署《股份转让公约》，贸易完成后公司控股股东将变更为海科控股，实控东谈主变更为杨某宏，同期也露出了探求并购重组预案。

　　据此，山东证监局认定，山东华鹏紧要钞票重组和控股股东、实控东谈主变更属紧要事件，在公开前为内幕信息。内幕信息酿成于2022年6月15日，公开于2022年10月10日和10月22日。时任海科控股总裁助理郭某，系内幕信息知情东谈主，明察期间不晚于2022年7月22日。

　　贸易金额超2000万元

　　经查，郭建伟与郭某（时任海科控股总裁助理）是发小，蓝本住同村，两东谈主普通往来较多。2022年6月至10月期间，两东谈主通话不时，或然一皆聚餐。郭某于2022年7月24日、8月15日分离向郭建伟转账200万元、10万元。

　　2022年7月25日至7月27日，郭建伟中泰证券账户共买入“山东华鹏”143.52万股，买入成交金额743.28万元；郭建伟兴业证券账户共买入“山东华鹏”12.5万股，买入成交金额64.98万元；妃耦王某霞证券账户共买入“山东华鹏”51.53万股，买入成交金额266.94万元。据悉，郭建伟、王某霞证券账户贸易“山东华鹏”的资金系家庭自有资金及借债，均由郭建伟抛弃使用。

　　2022年7月26日至9月9日，郭建伟、石某共同借用杨某娟账户投资臆想买入“山东华鹏”186.94万股，买入成交金额1010.03万元。该账户资金开首于郭建伟、石某，郭建伟决定贸易的股票，并下单操作。

　　山东证监局暗意，郭建伟操作上述证券账户买入“山东华鹏”的期间与内幕信息发展变化期间基本一致：在内幕信息敏锐期之前，这些账户从未贸易过“山东华鹏”；内幕信息敏锐期内，郭建伟操作上述证券账户买入“山东华鹏”金额共计2085.22万元，买入金额弘大，买入占比高，与平时贸易民俗不同，贸易意愿浓烈。

　　此外，郭建伟与郭某聚积斗争期间与郭建伟操作证券账户买入“山东华鹏”期间关联性强。2022年7月24日，郭某向郭建伟转账200万元；7月25日，郭建伟又将这笔钱转入其中泰证券账户。

　　山东证监局暗意，综上，郭建伟贸易“山东华鹏”的活动显著越过，与内幕信息高度吻合，且无高洁事理大致高洁信息开首。上述事实，有山东华鹏公告、探求笔录、通话纪录、证券账户贵寓、贸易活水、银行账户贵寓等根据解释，足以认定。

　　山东证监局应郭建伟条件举行了听证会，郭建伟提议六大辩白主意，并请求免于处罚。辩白主意包括：1、“赫邦化工上市发展计谋”不组成内幕信息；2、郭某并罪人定内幕信息知情东谈主，在案根据弗成解释其明察内幕信息；3、在案根据弗成解释郭建伟在与郭某的聚积斗争中明察内幕信息；4、郭建伟贸易“山东华鹏”的活动稳健正常贸易民俗，不存在越过贸易特征；5、郭建伟与好友长久眷注、辩论山东国资布景上市公司潜在重组情况，买入山东华鹏股票具有高洁、合理的事理；6、至多存在394.48万元犯警所得。而经复核，该局决定不予聘用。

　　山东证监局对郭建伟的辩白主意不予聘用，最终决定，责令郭建伟照章处理罪人抓有的证券，充公犯警所得565.55万元，并处以1696.64万元的罚金，臆想罚没2262.18万元。

　　多东谈主出借、借用账户受处罚

　　山东证监局同期还发布了另一份处罚决定书，对上述案件中，郭建伟、石军借用账户及杨娟娟出借账户的活动进行了立案看望。

　　经查明，杨娟娟证券账户2020年4月开立于中泰证券股份有限公司东营北一齐营业部。2022年7月26日至2024年1月17日，郭建伟、石军借用杨娟娟证券账户累计买入“山东华鹏”251.14万股，买入成交金额1407.3万元，累计卖出113.14万股，卖出成交金额732.11万元。上述贸易资金开首于郭建伟和石军。其中，2022年7月26日至9月9日，郭建伟操作杨娟娟证券账户内幕贸易“山东华鹏”186.9万股，买入成交金额1010万元。

　　山东证监局指出，郭建伟、石军和杨娟娟的上述活动违背了《证券法》第五十八条对于讳饰出借我方的证券账户大致借用他东谈主的证券账户从事证券贸易的规章，组成《证券法》第一百九十五条所述情形。决定对郭建伟、石军责令改正，给以警告，并处以16万元的罚金，其中郭建伟、石军分离承担8万元；对杨娟娟责令改正阿朱 露出，给以警告，并处以5万元的罚金。